รายได้

กรอกรายได้ต่อเดือน ระบบจะคำนวณต่อปีให้อัตโนมัติ

ม.40(1) เงินเดือน / ค่าจ้าง

หัก 50% สูงสุด ฿100,000

บาท

ม.40(2) ค่าจ้างทำของ / ฟรีแลนซ์

หัก 50% สูงสุด ฿100,000

บาท

ม.40(3) ค่าลิขสิทธิ์ / ค่าสิทธิ

หัก 50% สูงสุด ฿100,000

บาท

ม.40(4) ดอกเบี้ย / เงินปันผล

หักไม่ได้ — กรอกต่อปี

บาท

ม.40(5) ค่าเช่าทรัพย์สิน

หัก 30% (อสังหาริมทรัพย์)

บาท

ม.40(6) วิชาชีพ (แพทย์/ทนาย)

หัก 60% ไม่จำกัดจำนวน

บาท

ม.40(8) ธุรกิจ / พาณิชย์

หัก 60% ไม่จำกัดจำนวน

บาท

ค่าลดหย่อนส่วนตัวและครอบครัว

ลดหย่อนตามสถานะและจำนวนบุคคลในอุปการะ

คู่สมรส (ไม่มีรายได้)

คน
คน
คน

ประกันชีวิตและสุขภาพ

เบี้ยประกันที่จ่ายจริงในปีภาษี

บาท
บาท
บาท

กองทุนเพื่อการออมและเกษียณ

รวมกันสูงสุด ฿500,000 และไม่เกิน 30% ของรายได้

บาท
บาท
บาท
บาท
บาท
บาท

บ้านและบริจาค

ดอกเบี้ยบ้านและเงินบริจาคที่ลดหย่อนได้

บาท
บาท
บาท
บาท

มาตรการพิเศษ

Easy E-Receipt และมาตรการกระตุ้นเศรษฐกิจ

บาท

สรุปภาษีที่ต้องจ่าย

ปีภาษี 2567 (ยื่นปี 2568)

ไม่ต้องเสียภาษี

฿0

คำนวณภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาพร้อมรายการลดหย่อน

คำนวณภาษี เงินได้บุคคลธรรมดา คือ การประเมินจำนวนภาษีที่ต้องชำระจากรายได้ทั้งปีตามอัตรา ภาษีแบบขั้นบันไดของกรมสรรพากร ผู้มีเงินได้ทุกคนควรเข้าใจวิธี คำนวณภาษี ของตนเอง เพื่อ วางแผนการเงินและใช้สิทธิลดหย่อนได้อย่างเต็มที่ ระบบภาษีของไทยใช้หลักการก้าวหน้า คือยิ่ง มีเงินได้สุทธิมากก็ยิ่งเสียภาษีในอัตราที่สูงขึ้นเป็นขั้น ๆ ตั้งแต่ได้รับยกเว้นสำหรับเงินได้สุทธิ ก้อนแรก ไปจนถึงอัตราสูงสุดสามสิบห้าเปอร์เซ็นต์ ขั้นตอนการ คำนวณภาษี เริ่มจากนำเงินได้ ทั้งปีมาหักค่าใช้จ่ายตามประเภทของเงินได้ แล้วหักค่าลดหย่อนต่าง ๆ เช่น ค่าลดหย่อนส่วนตัว คู่สมรส บุตร เบี้ยประกันชีวิต กองทุนรวมเพื่อการเลี้ยงชีพ กองทุนเพื่อการออม และดอกเบี้ย สินเชื่อบ้าน จึงได้เงินได้สุทธิที่นำไปคิดภาษีตามขั้นบันได การวางแผนใช้สิทธิลดหย่อนอย่างชาญ ฉลาดช่วยลดภาระภาษีได้อย่างถูกต้องตามกฎหมาย เครื่องมือ คำนวณภาษี นี้ช่วยรวมเงินได้ หัก ค่าใช้จ่ายและค่าลดหย่อนทั้งหมด แล้วแสดงเงินได้สุทธิ ภาษีที่ต้องชำระ และอัตราภาษีที่แท้จริง ได้อย่างรวดเร็ว ทำให้เห็นภาพชัดว่าควรซื้อผลิตภัณฑ์ลดหย่อนเพิ่มหรือไม่ และเตรียมเงินสำหรับ ยื่นภาษีได้ทันเวลา ช่วยให้ผู้เสียภาษีจัดการเรื่องภาษีได้อย่างมั่นใจและไม่พลาดสิทธิประโยชน์ ที่ควรได้รับในแต่ละปี

วิธีใช้งานคำนวณภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาพร้อมรายการลดหย่อน

  1. กรอกเงินได้รวมทั้งปีและประเภทของเงินได้
  2. หักค่าใช้จ่ายตามประเภทเงินได้ที่กฎหมายกำหนด
  3. กรอกค่าลดหย่อนทั้งหมด เช่น ส่วนตัว ประกัน และกองทุน
  4. กดคำนวณเพื่อดูเงินได้สุทธิและภาษีที่ต้องชำระตามขั้นบันได

ตัวอย่างการคำนวณ

ข้อมูลที่ใช้: เงินเดือน 50,000 บาท รวมทั้งปี 600,000 บาท ค่าลดหย่อนส่วนตัว 60,000 บาท ประกันสังคม 9,000 บาท

วิธีคำนวณ: หักค่าใช้จ่าย 50% ไม่เกิน 100,000 บาท เหลือ 500,000 บาท หักลดหย่อน 69,000 บาท ได้เงิน ได้สุทธิ 431,000 บาท คิดภาษีตามขั้นบันได

ผลลัพธ์: ภาษีที่ต้องชำระประมาณ 16,550 บาทต่อปี คิดเป็นอัตราภาษีที่แท้จริงราว 2.8%

คำถามที่พบบ่อย

อัตราภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาเป็นอย่างไร
ประเทศไทยใช้อัตราภาษีแบบขั้นบันได เริ่มจากเงินได้สุทธิก้อนแรกที่ได้รับยกเว้น แล้วเสียภาษี เพิ่มขึ้นเป็นขั้นตั้งแต่ห้าเปอร์เซ็นต์ไปจนถึงสามสิบห้าเปอร์เซ็นต์สำหรับเงินได้สุทธิส่วนที่สูง มาก ยิ่งเงินได้สุทธิมากภาษีในขั้นบนก็ยิ่งสูง การคำนวณตามขั้นจึงสำคัญต่อความถูกต้อง
ค่าลดหย่อนช่วยลดภาษีได้อย่างไร
ค่าลดหย่อนคือรายการที่นำมาหักจากเงินได้ก่อนคำนวณภาษี ทำให้เงินได้สุทธิลดลงและภาษีที่ ต้องจ่ายลดตาม เช่น เบี้ยประกันชีวิต กองทุนรวมเพื่อการเลี้ยงชีพ และดอกเบี้ยสินเชื่อบ้าน การใช้สิทธิลดหย่อนให้ครบช่วยประหยัดภาษีได้มากอย่างถูกต้องตามกฎหมาย
ใครบ้างที่ต้องยื่นภาษีเงินได้
ผู้มีเงินได้ถึงเกณฑ์ที่กฎหมายกำหนดต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีแม้คำนวณแล้วอาจไม่มีภาษี ต้องชำระก็ตาม โดยทั่วไปผู้มีเงินเดือนที่มีรายได้เกินเกณฑ์ขั้นต่ำต่อปีต้องยื่น การคำนวณ ล่วงหน้าช่วยให้รู้ว่าต้องเตรียมเงินชำระเท่าไรและยื่นภายในกำหนดเวลาได้ทัน